Калькулятор налога на аренду

Узнайте, сколько платить со сдачи недвижимости в аренду при разных налоговых режимах. Калькулятор сравнивает НДФЛ, НПД, УСН и ПСН, показывает налог и доход «чистыми» для каждого варианта и подсказывает самый выгодный режим. Расчёт оценочный, а не налоговое заключение.

Ежемесячный доход от аренды (₽) Сумма арендной платы, которую вы получаете каждый месяц Количество месяцев сдачи Сколько месяцев в году вы сдаёте объект в аренду (от 1 до 12) Статус арендодателя От статуса зависят ставка и порядок уплаты налога Кадастровая стоимость объекта (₽) — для справки Необязательно: нужна для оценки потенциального дохода по ПСН и налога на имущество

Результаты

Зачем нужен калькулятор налога на аренду

При сдаче недвижимости в аренду полученный доход необходимо декларировать и платить с него налог. Сумма налога напрямую зависит от статуса арендодателя: физлицо платит НДФЛ 13%, самозанятый — налог на профессиональный доход 4%, а ИП может применять УСН 6% или патентную систему (ПСН). Калькулятор налога на аренду сравнивает все четыре режима и показывает, сколько вы заплатите в каждом из них, какой доход останется «чистыми» и какой режим окажется самым выгодным.

Как пользоваться калькулятором

Введите ежемесячный доход от аренды, количество месяцев сдачи и выберите ваш статус арендодателя. При желании укажите кадастровую стоимость объекта — она нужна для справочного расчёта налога на имущество и более точной оценки потенциального дохода по патенту. Нажмите «Рассчитать» — калькулятор покажет налог по вашему режиму, разбивку дохода «чистыми», сравнение всех режимов и подскажет, какой из них наиболее выгоден.

Пример расчёта

Допустим, вы сдаёте квартиру за 30 000 ₽ в месяц весь год — годовой доход составит 360 000 ₽. Физлицо заплатит НДФЛ: 360 000 × 13% = 46 800 ₽, чистыми останется 313 200 ₽. Самозанятый: 360 000 × 4% = 14 400 ₽, чистыми 345 600 ₽. ИП на УСН: 360 000 × 6% = 21 600 ₽, но страховые взносы ≈ 53 658 ₽ полностью уменьшают налог — к уплате 0 ₽. В этом случае самыми выгодными будут самозанятость или УСН, а НДФЛ окажется самым дорогим вариантом.

Сравнение налоговых режимов

Физлицо (НДФЛ 13%): декларация 3-НДФЛ подаётся до 30 апреля года, следующего за отчётным, налог уплачивается до 15 июля. Самый простой вариант для разовых случаев, но при постоянной сдаче — самый дорогой. Самозанятый (НПД 4%): ставка 4% действует при сдаче жилья физлицам — если арендатором выступают ИП или ООО, применяется ставка 6%. Регистрация бесплатная, через приложение «Мой налог», чеки формируются автоматически. ИП на УСН 6%: страховые взносы уменьшают налог вплоть до нуля, при доходе свыше 300 000 ₽ в год дополнительно уплачивается 1% с превышения. Налог платится авансовыми платежами, декларация — раз в год. ИП на ПСН: налог считается с потенциального дохода, который устанавливает регион, и может отличаться от фактической арендной платы — уточняйте сумму в своей ИФНС. Патент можно уменьшить на страховые взносы (до 50%).

Важно помнить

Независимо от выбранного режима, неуплата налога с дохода от аренды грозит штрафами, пенями и пересчётом налога за три предыдущих года. Калькулятор даёт оценочный расчёт: ставки и потенциальный доход по ПСН устанавливаются налоговым законодательством и регионами, поэтому итоговые цифры лучше сверить с налоговой инспекцией или бухгалтером.