Работает даже в ОФФЛАЙН режиме
Укажите доход в месяц и выберите форму сотрудничества — калькулятор посчитает налоги и взносы, покажет сумму на руки и сравнит все четыре режима: трудовой договор, ГПХ, самозанятость и ИП.
Сумма до вычета налогов (грязными)Введите доход и выберите форму сотрудничества, чтобы увидеть, сколько останется на руки и что выгоднее.
При одном и том же бюджете заказчика сумма на руки сильно отличается в зависимости от формы сотрудничества. По трудовому договору с оклада удерживается НДФЛ 13%, а работодатель дополнительно платит страховые взносы 30% — за сотрудника эти деньги заказчик не может потратить иначе. По договору ГПХ с физлицом заказчик тоже удерживает НДФЛ 13% и платит взносы на пенсионное и медицинское страхование 27,1% сверху. Самозанятый платит всего 4–6% налога на профессиональный доход, а ИП на УСН «доходы» — 6% плюс фиксированные взносы.
Плюсы: отпуск, больничные, стаж и пенсионные баллы, гарантии ТК РФ. Минусы: с дохода удерживается НДФЛ 13%, а работодатель тратит ещё 30% на взносы — поэтому при одинаковом бюджете заказчика на руки сотрудник получает меньше, чем исполнитель по ГПХ или самозанятый.
Заказчик удерживает НДФЛ 13% и платит взносы на ОПС (22%) и ОМС (5,1%) — итого 27,1% сверху, взносы в ФСС и на травматизм не начисляются. Стаж формируется, но отпуска и больничные не оплачиваются. Такая форма подходит для разовых работ и проектов.
Налог на профессиональный доход: 4% при расчётах с юрлицами и ИП, 6% — с физлицами. Взносы платить не обязательно, но стаж и пенсионные баллы не начисляются — их можно докупать добровольно. Ограничение: доход до 2,4 млн ₽ в год и запрет на найм работников.
Налог 6% с оборота плюс фиксированные страховые взносы (в 2025 году — 53 658 ₽ в год, при доходе свыше 300 000 ₽ в год добавляется 1% сверх лимита). Налог можно уменьшить на сумму уплаченных взносов. ИП может нанимать сотрудников, имеет стаж и пенсионные баллы, но обязан платить взносы даже при нулевом доходе.
Введите доход в месяц и выберите форму сотрудничества. Калькулятор покажет налоги и удержания по выбранному режиму, сумму на руки и затраты заказчика, а в таблице сравнит все четыре режима — вы сразу увидите, где «на руки» больше при том же бюджете.